Бухгалтерский учет и налогообложение банковских операций Голосов: 1 Адрес блога: http://www.operbank.ru/ Добавлен: 2011-08-18 15:08:57

О предоставлении банками сведений о случаях отказа от проведения операций или отказа в открытии банковского счета

2013-12-01 19:28:59 (читать в оригинале)

С 25.11.2013 года вступило в силу Указание Банка России от 23.08.2013 № 3041-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с клиентом, отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции и о случаях расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации".

Подробнее...

---

О порядке предоставления информации в финмониторинг в электронном виде

2013-12-01 19:26:24 (читать в оригинале)

С 07.12.2013 года вступает в силу Положение Банка России от 02.09.2013 № 407-П «О представлении кредитными организациями по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об операциях клиентов, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов в электронном виде». Документ определяет порядок предоставления в электронном виде информации кредитными организациями по запросам Федеральной службы финансового мониторинга (Росфинмониторинга). В частности, устанавливает требования:

• к форматам представления информации об операциях клиентов кредитной организации, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов кредитной организации,

• к порядку представления информации о движении денежных средств по счетам (вкладам) клиентов кредитной организации.

---

Бенефициарный владелец

2013-12-01 19:20:17 (читать в оригинале)

Бенефициарный владелец – под этим термином понимается истинный (фактический) владелец бизнеса, ценностей, активов, который не указан в юридических правоустанавливающих документах, но который имеет возможность контролировать юридического (формального) владельца,  контролировать ведение бизнеса, получать доход от активов (ценностей).

Подробнее...

---

О соблюдении законодательства ПОД/ФТ некредитными финансовыми организациями

2013-11-22 15:04:39 (читать в оригинале)

С 1 сентября 2013 года Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций, в том числе в части соблюдения некредитными финансовыми организациями требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма . К таким организациям в частности относятся:

Подробнее...

---

О годовой отчетности банков

2013-11-22 14:58:07 (читать в оригинале)

Опубликовано Указание Банка России № 3054-У от 04.09.2013 года «О порядке составления кредитными организациями годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности».

Настоящий документ устанавливает порядок составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации. Указание регламентирует порядок подготовки к составлению годовой отчетности, в том числе:

Подробнее...