Бухгалтерский учет и налогообложение банковских операций Голосов: 1 Адрес блога: http://www.operbank.ru/ Добавлен: 2011-08-18 15:08:57

Об административной ответственности за нарушения в сфере ПОД/ФТ

Банк России разъясняет:

Если в рамках противодействия легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма кредитная организация вместо ранее направленных сведений представила в уполномоченный орган достоверные сведения, соответствующие фактическим данным об операции (сделке), подтвержденным имеющимися документами, до возбуждения дела об административном правонарушении, но с нарушением установленного Федеральным законом срока, то совершенное кредитной организацией (должностным лицом кредитной организации, сотрудником кредитной организации, указанным в примечании 2 к статье 15.27 КоАП РФ) деяние рекомендуется квалифицировать по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ как представление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, с нарушением установленного срока.

Основание: Письмо Банка России № 2-Т от 17.01.2013 г. "О применении части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях"